Знали ли вы о том, что вы уже начали создание вашего пенсионного фонда? Живя и работая в Канаде, вы находитесь под опекой одной из наилучших пенсионных программ в мире.

КАНАДСКАЯ СИСТЕМА ПЕНСИОННОГО ДОХОДА ИМЕЕТ ТРИ УРОВНЯ:

1. Old Age Security (OAS) обеспечивает первый и начальный уровень пенсионного фонда. Если вы отвечаете определённым требованиям, предъявляемым к лицам, постоянно проживающим в Канаде, то, по достижении 65 лет, это даст вам право на небольшую ежемесячную пенсию.

2. The Canada Pension Plan (CPP) является вторым уровнем системы. Этот план обеспечивает вам ежемесячную выплату пенсии по старости, начиная с 60 лет, при условии, что вы производили выплаты в этот план. The Canada Pension Plan так же обеспечивает страхование нетрудоспособности, материальное обеспечение одиноких стариков и страхование на случай смерти. Квебек имеет подобный план, называемый Quebec Pension Plan.

3. Третий уровень системы пенсионного дохода состоит из индивидуальных пенсионных сбережений и пенсий от работодателя.

Первый и второй уровни канадской системы пенсионного дохода составляют канадскую общественную пенсионную систему. В настоящее время, эти пенсионные формы являются значительной частью дохода пенсионеров. Но общественные пенсии не могут обеспечить в полной мере ваши финансовые потребности в старости.

Многие финансовые советники утверждают, что вы будете нуждаться приблизительно в 70 процентах от вашего текущего дохода (до вычета налогов) для поддержания вашего жизненного уровня в старости. Например, если вы зарабатываете $40,000 сейчас, вам надо стремиться к уровню дохода в $28,000 на пенсии. Однако, это всего лишь общее правило.

Вам будет необходимо учитывать ваши личные обстоятельства для того, чтобы решить, какой уровень дохода вас устроит.

OLD AGE SECURITY

The Old Age Security (OAS) - пенсия по возрасту. Это программа, являющаяся краеугольным камнем канадской системы пенсионного дохода. Она включает основную пенсию, которая даётся практически всем людям с 65 лет и старше, прожившим в Канаде определённое количество лет.

Old Age Security является самой большой общественной пенсионной программой Канады.

Проживание в Канаде уже даёт право на эту пенсию.

Как правило, для того, чтобы получить OAS в Канаде, вам должно быть 65 лет и вы должны прожить здесь, по крайней мере, 10 лет после того, как вам исполнилось 18 лет.

Если получатель прожил в Канаде не менее 20-ти лет после достижения им 18-летнего возраста, пенсия по возрасту выплачивается даже в том случае, если получатель покидает Канаду. Однако, если человек не прожил в Канаде в течение 20-ти лет после своего 18-летия, и впоследствии он покидает Канаду на срок более 6-ти следующих подряд месяцев, исключая тот месяц, в который он выехал, выплаты пенсии по возрасту за любой период свыше 6-ти месяцев отсутствия могут быть приостановлены. Выплаты возобновляются в том месяце, когда человек возвращается в Канаду.

Какой доход можно ожидать.

Величина получаемого вами OAS зависит от количества лет, прожитых вами в Канаде после того как вам исполнилось 18 лет. Как правило, вы получаете полную пенсию, если вы живёте в Канаде по крайней мере 40 лет после вашего восемнадцатилетия. Если вы живёте здесь меньше, вы можете получить право на частичную пенсию. С частичной пенсией вы будете получать 1/40 часть от полной пенсии за каждый полный год вашего проживания в Канаде после восемнадцатилетия.

SUMMARY OF OAS RATES AND BENEFITS

Точные данные на сегодняшний день можно посмотреть здесь.

В 2008 году полная OAS пенсия составила $505.83 в месяц.

Если к моменту окончания трудовой деятельности вы имеете низкий доход или не имеете его вовсе, помимо OAS пенсии, то вы, возможно, сможете иметь право на GIS (Guaranteed income Supplement) - Гарантированную Надбавку к пенсии. Почти полтора миллиона пенсионеров, чей базовый доход, согласно определенному стандарту, квалифицируется как низкий, получают право на федеральную гарантированную надбавку (GIS). Её величина зависит от вашего дохода или от совместного дохода вас и вашей жены. GIS добавляется к вашей месячной OAS пенсии. Максимальные выплаты в GIS составили $638.46 в 2008 году на одного человека и $421.62 на каждого из супругов.

В зависимости от общего дохода пенсионера, увеличение его дохода может повлечь за собой сокращение социальных бенефитов. Данное сокращение определяется термином clawback. Суммы социальной помощи и их сокращения рассчитываются исходя из суммы базового дохода пенсионера за прошлый год, не считая полученной пенсии повозрасту (OAS). К доходу относятся и пенсия по трудовому стажу CPP, и пенсии от работодателя, индивидуальные RRSP, интерес на Ваши сбережения и т.д. GIS сокращается на $1 c каждых $2 дохода, образовавшегося помимо получения пенсии по возрасту (OAS).

Сумма общего дохода, в случае достижения которой социальные бенефиты полностью вычитаются, определяется термином income level cutoff.

Конкретные цифры.

На одного человека.

Максимальная государственная надбавка к пенсии (GIC benefit), выплачиваемая одинокому пенсионеру или пожилому человеку, чей супруг или партнер по гражданскому браку не получает пенсии по возрасту (OAS) или социальное пособие, в третьем квартале 2008 года составила $638.46. Данная надбавка сокращается на $1 за каждые $2 базового дохода пенсионера. Одинокий человек теряет право на получение данной надбавки, если сумма его дохода за вычетом пенсии по возрасту, составляет $15,323.04, что рассчитывается как ((638.46 x 12) x 2).

Супруги и партнеры по гражданскому браку.

Человек, чей супруг или партнер по гражданскому браку тоже имеет пенсию или социальное пособие, в третьем квартале 2008 года в качестве максимальной государственной надбавки получил $421.62 в месяц. Эта сумма также сокращается на $1 за каждые $2 базового дохода пары. Пара полностью лишается данной надбавки, если сумма ее дохода, за вычетом пенсии по возрасту, составляет $20,237.76, что рассчитывается как (((421.62 x 12) x2) x2).

Право на получение Гарантированнай государственной надбавки к пенсии в равной степени есть у всех пенсионеров, включая и тех из них, кто получает неполную пенсию по возрасту, однако собенно важно наличие данной надбавки для иммигрантов, которые прибыли в страну уже в зрелые годы, и к моменту достижения пенсионного возраста прожили в Канаде менее полных 40 лет. Данная надбавка рассчитывается на ежегодной основе. Т.е. только доход за предыдущий год реально влияет на Вашу государственную надбавку. Наличие выплаченной или невыплаченной собственности никакого влияния на надбавку не имеют. Кроме того, ее могут получать только постоянные жители Канады. Если получатель уезжает из страны более чем на 6 месяцев, выплата надбавки прекращается. По его возвращении выплата надбавки снова возобновляется, если он по-прежнему имеет на неё право, но пропущенные платежи не компенсируются.

The Allowance - это один из видов государственной доплаты для пожилых канадцев, учрежденный для того чтобы оградить людей от жизни в бедности в преклонном возрасте. Согласно закону, на данную ежемесячную доплату имеют право супруги и гражданские супруги пенсионеров, а также вдовы и вдовцы в возрасте от 60 до 64 лет, при условии, что они прожили в Канаде не менее 10 лет после достижения 18-летнего возраста (принимая в расчет взаимное соглашение с другими странами), и если, в соответствии с установленными стандартами, их доход квалифицируется как низкий. В 2000-м году эту доплату получили почти 93,000 человек.

The Allowance предназначено для того, чтобы помочь людям преодолеть возрастной промежуток до 65 лет, когда они получат право на OAS.

Правительство Канады выплачивает перечисленные пособия в дополнение к пенсии OAS из общих налоговых доходов. Сумма выплат рассчитывается в зависимости от общего дохода получателя.

Конкретные цифры.

Супруги или гражданские супруги.

Максимальная сумма, которую могут получить в виде Allowance супруги или гражданские супруги пенсионеров, если им больше 60-ти, но меньше 65-ти лет, в третьем квартале 2008 года составила $927.45 в месяц или $11,129.40 в год. Сумма рассчитывается умножением ($927.45 x 12). Это равняется объединенной сумме максимальной гарантированной надбавке к пенсии (GIC) и пенсии по возрасту (OAS), что и составляет $927.45 при сложении($421.62 + $505.83).

Вычеты из данного пособия (clawback) составляют $3 в месяц на каждые $4 от базового дохода супружеской пары, то есть до (4/3) от суммы базовой государственной пенсии по возрасту. Сверх этой суммы, вычеты составляют $1 на каждые $4 базового дохода супружеской пары.

Максимальная пенсия по возрасту составляет $6,069.96 в год, рассчитанная как ($505.83 x 12). Предел годового дохода, из которого ничего не вычитают Allowance составляет $28,331.04, рассчитываемый как ($6,069.96 x 4/3) + (($11,129.40 - $6,069.96) x 4).

Вдовы, вдовцы или оставшиеся в одиночестве партнеры по гражданскому браку.

При условии, что они проживают в стране в течение оговоренного периода времени и имеют низкий доход в соответствии с установленными стандартами, вдовы и вдовцы получателей государственной пенсии имеют право на пособие по вдовству, максимальная сумма которого в третьем квартале 2008 года составила $1,028.06. Пособие по вдовству выплачивается только до тех пор, пока получатель оного не достигнет возраста 65-ти лет, после чего это пособие заменяется стандартной государственной пенсией (OAS) с гарантированной надбавкой (GIC). Выплата пособия по вдовству может прекратиться и раньше, чем его получатель достигнет 65-летнего возраста, в случае, если он (она) вступает в новый брак, или уходит из жизни.

Вычеты из данного пособия (clawback) составляют $3 в месяц на каждые $4 от базового дохода вдовца, то есть до (4/3­) от суммы базовой государственной пенсии по возрасту. Сверх этой суммы, вычеты составляют $1 на каждые $2 базового дохода.

Максимальное годовое пособие по вдовству составляет $12,336.72, рассчитанное как ($1,028.06 x 12). Предел годового дохода, из которого ничего не вычитают, составляет $20,626.80 рассчитанный как ($6,069.96 x (4/3)) + ($12,336.72 - $6,069.96) x 2).

Было упоминание о сокращение суммы социального пособия, рассчитанное исходя из суммы чистого дохода получателя (Clawback - Вычеты из социального пособия).

Условие о сокращении пенсии по возрасту (OAS clawback), если у получателя образовался высокий доход, было введено в 1989 году. OAS clawback threshold - это порог, предельная сумма дохода, при наличии которого пенсию по возрасту выплачивают полностью. В первом квартале 2008 года он составлял $64,718. Учитывая инфляцию, раз в год данная сумма индексируется. Человеку, общий доход которого, включая пенсию по возрасту (OAS), превышает установленный в данном году порог (OAS clawback threshold), государство пенсию по возрасту уменьшает, в соответствии с установленной формулой, рассчитанной как ($64,718 + ($505.83 x 12) - 15%.

Oколо 5% пенсионеров получают неполную OAS пенсию, и только 2% теряют пенсию полностью. Т.е. говорить об уменьшении пенсии по возрасту не приходиться. Можно говорить только об уменьшении надбавок к пенсии. Но для того, чтобы решить, будут Вам уменьшены эти надбавки, Вам надо встретиться со специалистом.

OAS пенсия облагается налогом, GIS и the Allowance - нет.

Ваша OAS пенсия облагается налогом и должна быть задекларирована в Income Tax Return ежегодно. Гарантированная Надбавка к Доходу (GIS) и Пособие (Allowance) не облагаются налогом, но вы, тем не менее, должны сообщать о них в вашем tax return.

Если вы получаете базовую OAS пенсию проживая за пределами Канады, она выплачивается вам в канадских долларах и вы получаете налоговое извещение для отчёта в стране вашего проживания. Ваша пенсия может быть обложена налогом в Канаде.

OAS пенсия защищена от инфляции.

OAS пенсии, the GIS и the Allowance пересматриваются в связи с инфляцией каждые январь, апрель, июль и октябрь. Это помогает вам сохранять баланс при растущей стоимости жизни. Вы можете узнать, какова их величина в настоящее время по телефону или посетив website (см. раздел "Справочная информация").

Храните ваши бумаги, подтверждающие срок вашего проживания в Канаде.

Если вы в течение продолжительного времени живёте за пределами страны, сохраняйте подтверждающие документы (такие, как паспорта и авиабилеты) с тем, чтобы показать, когда вы покинули Канаду и когда вернулись обратно. Это поможет доказать ваше право на получение OAS пенсии.

OAS пенсия не начисляется автоматически - вы должны обращаться за пенсией по возрасту и за OAS бенефитами.

Чтобы начать получать пенсию по возрасту, человек должен заполнить заявление в отделе Соцальных Программ учреждения Human Resource Development Canada. Если заявление подается после достижения апликантом 65 лет, заявление может быть одобрено задним числом, с момента достижения им 65-летнего возраста, но не более, чем на один год назад. Вы также должны обратиться за GIS и Allowance - Пособием и, затем, обновлять их каждый год. Это, обычно, делается в момент заполнения налоговой декларации (income tax) до 30 апреля.

Вы можете получить аппликационную форму, скопировав её с website или заказав по телефону (см. раздел "Справочная информация").

CANADA PENSION PLAN

The Canada Pension Plan (CPP) - Канадский Пенсионный План может обеспечить вас ежемесячной пенсией и другими бенефитами.

Канадский Пенсионный План выплачивает ежемесячные пенсии людям, которые работали и производили выплаты в CPP.

Этот план работает в то же время как страховой план, обеспечивая пособиями по нетрудоспособности (disability) и потере кормильца. Это даст небольшой ежемесячный доход вам и находящимся на вашем иждивении детям, если вы получили тяжелую травму на производстве. Этот план так же обеспечит ежемесячные выплаты вашей супруге или детям в случае вашей смерти.

Ваш вклад в СРР рассчитывается как процент от дохода (при этом учитываются минимальные и максимальные ставки доходов, установленные государством для этих целей). В 2008 году эти значения были равны $3,500 и $42,100 соответственно.

Например, г-н Иванов заработал $27,000 в 2008 году. Его доход для отчиcлений в СРР будет $23,500 ($27,000 - $3,500). Работодатель вычитает из его зарплаты взнос, равный 4.95% (($27,000 - $3,500) х 4,95% = $1,163.25) и делает эквивалентный взнос в СРР, равный 4.95% от дохода, используемого для подсчета пенсии. Др. пример: доход г-на Петрова в 2008 году составил $52.000. Пенсионный доход, с которого он будет платить взносы в СPР, составит $38,600 ($42,100 - $3,500). 4.95% от этой суммы будут равны $1,910.70.

Если же г-н Сидоров - частный предприниматель, он действует и как работодатель, и как работник и проплачивает обе части, т.е. 9.9%. Г-н Сидоров, заработав N-ую сумму, как предприниматель (self-employed), вычитает все бизнес-затраты и остаётся с суммой, предназначенной для налогообложения (taxable income) в размере $52,500. С этого дохода он должен заплатить ($42,100 - $3,500) х 9.9% = $3,821.40. Но государство предоставляет tax credit в размере $1,910.70, т.е. всё равно в CPP все делают одинаковые взносы.

Как правило, все работающие в Канаде в возрасте старше 18 лет платят в СРР и имеют право на пособия. Точная сумма пособия зависит от того, как много и как долго Вы отчисляли в фонд.

Суммарно о СРР о взносах и бенефитах

Точные данные на сегодняшний день можно посмотреть здесь.

В 2008 году максимальный размер СРР пенсии составил $884.58 в месяц, если выплаты начинаются в 65 лет.

В течение вашей трудовой деятельности могут быть годы, в которые заработки будут малы или их не будет вообще.Это должно было бы уменьшить СРР бенефиты из-за низких взносов, сделанных в эти годы, однако, этого не происходит, так как СРР исключает 15% самых низких заработков при расчёте пенсии. Время, которое Вы, в ущерб работе, тратили на воспитание детей до семилетнего возраста, может также быть не учтено при расчётах. Такие условия гарантируют, что Ваша пенсия не будет урезана из-за нескольких низкооплачиваемых лет.

Возраст, в котором Вы уходите на пенсию, имеет существенное значение.

Обычный возраст для получения СРР пенсии - 65 лет. Однако, можно начать получать пенсию в промежутке от 60 до 70 лет. При уходе на пенсию до 65 лет нужно либо бросить работу, либо зарабатывать меньше максимально допустимой суммы в требуемый период времени. Если Вы ушли на пенсию раньше, пенсия будет сокращаться на 0.5% каждый месяц, пока не исполнится 65 лет. Например, если Вы уйдёте в 60 лет на пенсию, то будет получать 70% от положенной пенсии (100% - (0.5% х 12 месяцев х 5 лет)). Если же Вы уйдёте на пенсию позже, то это увеличит пенсию на 0.5% за каждый проработанный месяц после 65 лет - до 70-летнего возраста.

Ежемесячная СРР пенсия пересчитывается в связи с инфляцией каждый январь, с тем, чтобы привести её в соответствие с растущими затратами.

Ваша СРР пенсия облагается налогом и должна показываться в налоговой декларации (income tax) ежегодно.

Пенсия, используемая проживающими вместе супругами.

Вы и Ваш супруг можете совместно рассчитывать свои пенсии, если вам обоим, по крайней мере, 60 лет и вы оба обратились за пенсией. В результате, это может привести к снижению подоходного налога. Необходимо обратиться за оформлением разрешения на совместный расчёт пенсий. Например, у кого то пенсия $800, а у супруга всего $400. Есть возможность сделать корректировку и перерасчёт пенсий, чтобы у каждого было примерно по $600. В таком случае, возможно, Вы заплатите меньший налог. Такой пересчёт делается по специальной формуле, с использованием количества лет, прожитых вместе и т.д.

Вы можете получать вашу СРР пенсию независимо от того, где живёте. СРР не начисляется автоматически. Вам следует обратиться за СРР пенсией, по крайней мере, за 6 месяцев до того, как Вы собираетесь её получать. Вы можете получить аппликационную форму, скопировав её с website или заказав по телефону (см. раздел "Справочная информация").

Каждый год государство обеспечивает всех вкладчиков в СРР личными "Отчётами о Вкладах". Если вам 30 лет или более, вам следует ожидать от СРР расчёта вашего пенсионного плана. Они так же оценивают бенефиты, которые можете получить вы в случае нетрудоспособности и ваши дети в случае вашей смерти. Ваш отчёт является очень важным финансовым инструментом для планирования.

Ваш отчёт содержит детальную историю ваших заработков и ваших взносов в Canada Pension Plan и в Quebec Pension Plan (если вы работаете в Квебеке).

Вы должны быть уверены в том, что ваш отчёт верен. Полезно сравнить ваши доходы и вклады, декларируемые в income tax, с заработками и вкладами, записанными в вашем отчёте.

Если вам необходима помощь в понимании вашего СРР Отчёта о Вкладах, посетите website или позвоните в ССР. Вы должны известить ССР немедленно, если вы обнаружили ошибку или не получили ваш отчёт.

Если вы жили и работали за пределами Канады?

Канада имеет соглашения со многими странами о помощи в получении вами пособий по социальному обеспечению из той или иной страны. Если вы недостаточно долго жили и работали в какой либо стране для того, чтобы обратиться за пособиями в этой стране, время, которое вы провели там, тем не менее, может быть учтено при оценке вашего права на получение пособий из той или иной страны. Для того, чтобы узнать, имеет ли страна соглашение с Канадой, посетите website или позвоните по телефону (см. раздел "Справочная информация").

О третьем уровне системы пенсионного обеспечения вы можете прочитать в статьях Group RSP ("Пенсионные программы от предприятия") и RRSP (см. раздел "Все о пенсии и RRSP").

I Главная страница I Канадская пенсионная система I Group RSP I RRSP I RRSP Loan I Что выгоднее: вложить деньги в RRSP или погасить mortgage? I HBP I LLP I Вопросы по теме I