Все мы живём и работаем в Канаде. Кто-то приехал раньше, кто-то недавно, но всех нас интересуют вопросы, касающиеся финансовой стороны жизни в этой стране, а именно: защитные программы со стороны государства в случаях болезней, травм, увольнений с работы. Важно знать - какие пенсии можно заработать к 65 годам, будет ли оказываться поддержка нашим родителям после их приезда в Канаду, как работают индивидуальные защитные программы, как накопить деньги на образование нашим детям, чтобы им легче было начинать жизнь в этой стране.

В этой статье мне хотелось бы рассказать вам, как работает Канадская Пенсионная Система и привести конкретные цифры.

Живя и работая в Канаде, вы находитесь под опекой одной из наилучших пенсионных программ в мире.

КАНАДСКАЯ СИСТЕМА ПЕНСИОННОГО ДОХОДА ИМЕЕТ ТРИ УРОВНЯ:

1. Old Age Security (OAS) обеспечивает первый и начальный уровень пенсионного фонда. Если вы отвечаете определённым требованиям, предъявляемым к лицам, постоянно проживающим в Канаде, то, по достижении 65 лет, это даст вам право на скромную ежемесячную пенсию.

2. The Canada Pension Plan (CPP) является вторым уровнем системы. Этот план обеспечивает вам ежемесячную выплату пенсии по старости, начиная с 60 лет, при условии, что вы производили выплаты в этот план. The Canada Pension Plan также обеспечивает страхование нетрудоспособности, материальное обеспечение одиноких стариков и страхование на случай смерти. Квебек имеет подобный план, называемый Quebec Pension Plan.

3. Третий уровень системы пенсионного дохода состоит из индивидуальных пенсионных сбережений (RRSP) и пенсий от работодателя.

Первый и второй уровни канадской системы пенсионного дохода составляют канадскую общественную пенсионную систему. В настоящее время, эти пенсионные формы являются значительной частью дохода пенсионеров. Но общественные пенсии не мoгут обеспечить в полной мере ваши финансовые потребности в старости.

Многие финансовые советники утверждают, что вы будете нуждаться приблизительно в 70 процентах от вашего текущего дохода (до вычета налогов) для поддержания вашего жизненного уровня в старости. Например, если вы зарабатываете $40,000 сейчас, вам надо стремиться к уровню дохода в $28,000 на пенсии. Однако, это всего лишь общее правило. Вам будет необходимо учитывать ваши личные обстоятельства для того, чтобы решить, какой уровень дохода вас устроит.

OLD AGE SECURITY

The Old Age Security (OAS) - пенсия по возрасту - программа, являющаяся краеугольным камнем канадской системы пенсионного дохода. Она является основной пенсией, которая даётся практически всем людям с 65 лет и старше, прожившим в Канаде определённое количество лет.

Old Age Security является самой большой общественной пенсионной программой Канады.

The Guaranteed Income Supplement (GIS) - гарантированная надбавка к доходу - дополнительное ежемесячное пособие для людей с низким доходом, получающим OAS.

The Allowance - Пособие - обеспечивает ежемесячные выплаты людям с небольшим доходом в возрасте от 60 до 64 лет. Оно предназначено для того, чтобы помочь супругам или живущем в гражданском браке партнёрам, а также тем, кто потерял кормильца, преодолеть возрастной промежуток до 65 лет, когда они получат право на OAS.

Как правило, для того, чтобы получить OAS в Канаде, вам должно быть 65 лет и вы должны прожить здесь, по крайней мере, 10 лет после того, как вам исполнилось 18 лет.

Если вы хотите получить основную OAS пенсию за пределами Канады, вы должны прожить здесь, по крайней мере, 20 лет после вашего восемнадцатилетия. Гарантированная Надбавка к Доходу и Пособие предназначены только для пенсионеров, которые проживают в Канаде. Они прекращаются, если вы покидаете Канаду на срок более, чем 6 месяцев. Если вы вернётесь в Канаду, вы должны будете обращаться за этой пенсией повторно.

Величина получаемого вами OAS зависит от количества лет, прожитых вами в Канаде после того, как вам исполнилось 18 лет. Как правило, полную пенсию получают те, кто прожил в Канаде по крайней мере 40 лет после своего восемнадцатилетия. Если вы живёте здесь меньше, то имеете право на частичную пенсию. С частичной пенсией вы будете получать 1/40 часть от полной пенсии за каждый полный год вашего проживания в Канаде после восемнадцатилетия. В 2001 году полная OAS пенсия составила около $440 в месяц. 20 лет проживания предоставят вам $220 в месяц.

Если к моменту окончания трудовой деятельности вы имеете низкий доход или не имеете его вовсе помимо OAS пенсии, то вы, возможно, сможете иметь право на GIS - Гарантированную Надбавку к Доходу. Её величина зависит от вашего дохода или от совместного дохода супругов. GIS (Гарантированная Надбавка к Доходу) добавляется к вашей месячной OAS пенсии. Максимальные выплаты в GIS составили $499.05 на 01 января 2000 года.

OAS (пенсия по возрасту) облагается налогом, GIS и the Allowance - нет.

Ваша OAS пенсия облагается налогом и должна быть задекларирована в Income Tax Return ежегодно. Гарантированная Надбавка к Доходу (GIS) и Пособие (Allowance) не облагаются налогом, но вы, тем не менее, должны сообщать о них в вашем tax return. Очень часто можно услышать мнение, что свою пенсию иметь невыгодно, т.к. эти накопления уменьшают пенсию от государства. Эти опасения беспочвенны, т.к. ниже приведены цифры, с которых начинается действительное уменьшение пенсий.

Если ваш общий индивидуальный доход превышает установленный порог, ваша пенсия будет сокращена. Этот порог ($55,309 в 2001 году) ежегодно изменяется под воздействием инфляции. Oколо 5% пенсионеров получают неполную OASпенсию, и только 2% теряют пенсию полностью. Желаю нам всем потерять эту пенсию из-за наших будущих доходов.

Если вы получаете базовую OAS пенсию проживая за пределами Канады, она выплачивается вам в канадских долларах и вы получаете налоговое извещение для отчёта в стране вашего проживания. Ваша пенсия может быть обложена налогом в Канаде.

OAS пенсии, the GIS и the Allowance пересматриваются в связи с инфляцией каждые 3 месяца. Это помогает сохранять баланс при растущей стоимости жизни.

OAS пенсия не начисляется автоматически - вы должны обратиться за OAS бенефитами. Если вы подходите по условиям, вам необходимо подать заявление на OAS пенсию за 6 месяцев до того, как вам исполнится 65 лет. Вы также должны обратиться за GIS и Пособием и, затем, обновлять их каждый год. Это, обычно, делается в момент заполнения налоговой декларации (income tax) до 30 апреля.

CANADA PENSION PLAN

The Canada Pension Plan (CPP) - Канадский Пенсионный План может обеспечить вас ежемесячной пенсией и другими бенефитами.

Канадский Пенсионный План выплачивает ежемесячные пенсии людям, которые работали и производили выплаты в CPP. Этот план работает в то же время, как страховой план,обеспечивая пособиями по нетрудоспособности (disability) и потере кормильца.Это даст небольшой ежемесячный доход вам и находящимся на вашем иждивении детям, если вы получили тяжелую травму на производстве. Этот план также обеспечит ежемесячные выплаты вашей супруге или детям в случае вашей смерти. Ваш вклад в СРР рассчитывается, как процент от дохода (при этом учитываются минимальные и максимальные ставки доходов, установленные государством для этих целей). В 2001 году эти значения были равны $3,500 и $38,300 соответственно.

Например, г-н Иванов заработал $27,000 в 2001 году. Его доход для отчиcлений в СРР будет $23,500 ($27,000 - $3,500). Его работодатель вычитает его взнос из зарплаты, равный 3.9% (($27,000 - $3,500) х 3.9% = $916.50) и делает эквивалентный взнос в СРР, равный 3.9% от дохода, используемого для подсчета пенсии. Др. пример: доход г-на Петрова в 2001 году составил $52,000. Пенсионный доход, с которого он будет платить взносы в ССР, составит $34,800 ($38,300 - $3,500 ). 3.9% от этой суммы будут равны $1357.20.

Если же г-н Сидоров - частный предприниматель, он действует и как работодатель, и как работник и проплачивает обе части, т.е. 7.8%. Г-н Сидоров, заработав $52,000 как предприниматель (self-employed), должен заплатить $2,714.40 (($38,300 - $3,500) х 7.8% = $2,714.40).

Как правило, все работающие в Канаде старше 18 лет платят в СРР и имеют право на пособия. Точная сумма зависит от того, как много и как долго вы отчисляли в фонд.

Возраст, в котором вы решили забрать вашу пенсию, также влияет на размер вашей месячной пенсии.

В 2001 году максимальный размер СРР пенсии составил $755 в месяц, если её взяли в 65 лет.

Суммарно о СРР взносах и бенефитах

В течение вашей трудовой деятельности и воспитания детей, могут быть годы, когда ваши заработки малы или их нет вообще.Это должно было бы уменьшить СРР бенефиты из-за низких взносов, сделанных в эти годы. Однако, СРР исключает 15% ваших самых низких заработков при расчёте пенсии. Время, которое вы, в ущерб работе, тратили на воспитание детей до семилетнего возраста, может также не быть учтено при расчётах. Эти условия гарантируют, что ваша пенсия не будет урезана из-за нескольких низкооплачиваемых лет.

Возраст, в котором вы уходите на пенсию, имеет существенное значение.

Обычный возраст для получения СРР пенсии - 65 лет. Однако, вы можете начать получать пенсию в промежутке от 60 до 70 лет. При уходе на пенсию до 65 лет, вы должны бросить работу или зарабатывать меньше максимально допустимой суммы для требуемого периода времени. Если вы ушли на пенсию раньше, пенсия будет сокращаться на 0.5% каждый месяц, пока вы не достигнете 65 лет. Если вы уйдёте на пенсию позже, это увеличит вашу пенсию на 0.5% за каждый проработанный месяц после 65 лет - до 70-тилетнего возраста.

Ежемесячная СРР пенсия пересчитывается в связи с инфляцией каждый январь, с тем, чтобы привести её в соответствие с растущими затратами.

Ваша СРР пенсия облагается налогом и должна декларироваться в вашем incomе tax return ежегодно.

Пенсия, совместно используемая проживающими вместе супругами

Вы и ваш супруг можете совместно рассчитывать ваши пенсии, если вам обоим, по крайней мере, 60 лет и вы оба обратились за пенсией. В результате, это может привести к снижению подоходного налога. Необходимо обратиться за оформлением разрешения на совместный расчёт пенсий.

Вы можете получать вашу СРР пенсию независимо от того, где живёте.

СРР не начисляется автоматически. Вам следует обратиться за СРР пенсией, по крайней мере, за 6 месяцев до того, как вы собираетесь её получать.

Если вы жили и работали за пределами Канады?

Канада имеет соглашения со многими странами о помощи в получении вами пособий по социальному обеспечению из той или иной страны. Если вы недостаточно долго жили и работали в какой- либо стране для того, чтобы обратиться за пособиями в этой стране, время, которое вы провели там, тем не менее, может быть учтено при оценке вашего права на получение пособий из той или иной страны.

О третьем уровне системы пенсионного обеспечения вы можете прочитать на моём вебсайте www.totrov.com в разделах "RRSP" и "Вопросы и ответы" (Пенсионные программы от предприятия). Подробная статья о RRSP, налогах и программе HBP (Home Buyers Plan) была напечатана в 49-м номере газеты "Русский Экспресс" 11-18 января 2002 г.

Сергей Тотров

Финансовый консультант

Статья была опубликована в следующих газетах:

• Русский Экспресс - январь 2002;
• Наша Газета - январь 2002.