Государство в Канаде обеспечивает каждого человека определённым пенсионным доходом, который складывается из пенсии по возрасту (Old Age Security - OAS) и пенсии по трудовому стажу (Canada Pension Plan - CPP). В предыдущих статьях было подробно описано как действуют эти пенсии. В последней статье я рассказал, как работает пенсия на работе и сегодня хотел остановиться на индивидуальной пенсионной программе RRSP.

Я не хотел бы повторять то, о чём так обстоятельно обсуждал с Вами в прошлом сезоне RRSP, поэтому Вы можете ниже прочитать все возможные отговорки против пенсионной программы, высказанные в прошлом году:

• Государство будет пользоваться моими деньгами 10, 20, 30 лет. Не хочу этого.
• Если потом все равно надо платить налоги, то какой смысл откладывать что-то? Лучше деньгами пользоваться сегодня.
• Если мне в пенсионном возрасте будут уменьшать государственную поддержку из-за того, что у меня есть свои пенсионные сбережения, то зачем мне нужна это программа? Сегодня буду жить на свои, а потом на государственные.
• Лучше я быстрее выплачу mortgage, чем вложу деньги в мифическое RRSP.

и статьи-дискуссии в виде ответов на возражениe против RRSP, а также вышеупомянутые статьи этого года, Вы можете посмотреть на моём вебсайте www.totrov.com в разделе "Публикации".

Но об общих условиях работы программы RRSP всё равно рассказать надо.

Государство стимулирует накопление денег через RRSP путём существенного уменьшения налогов. Если бы не было уменьшения налогов, то вряд ли бы кто нибудь делал эту программу. Чтобы представить себе наглядно, насколько выгодна программа RRSP для её владельца, необходимо вспомнить о ставках в налогообложении доходов в Канаде.

Давайте рассмотрим пример: Если Вы из заработанных Вами за год $50,000 отложите в RRSP $10,000, то государство пересчитает налоги с $40,000, а не с $50,000 годового дохода и разницу в налогах ($3,100, что составляет 31% от $10,000) вернёт вам в виде чека. Т.е., у Вас есть на пенсионном счету $10,000 и плюс $3,100, полученных в виде чека. Вклады в RRSP выгодны для всех, кто имеет доход в текущем году больше необлагаемого минимума в $8,400. Каждый человек может сам прикинуть, с помощью вышеприведённого рисунка, какой будет возврат налогов от вклада в RRSP. Чем больше доход, тем больше возврат. Но возврат будет всегда.

Второе льготное условие, которое государство нам предоставляет в программе RRSP, это то, что интерес, заработанный в пенсионной программе, не облагается налогом. С годами этот "сложный" процент приносит очень хорошие результаты. Это хорошо видно на диаграмме, где сравнивается, как инвестируются деньги в пенсионной программе (RRSP) и в обычном инвестиционном фонде (mutual fund).

$5,000, ежегодно вкладываемых в RRSP на протяжении 25 лет, заработают на $151,500 больше, чем в инвестиционном фонде (при 8 % интереса).

Исходя из таких льгот, люди с удовольствием вкладывают деньги в пенсионную программу. Но государство ставит определённые ограничения на вложения в RRSP. Вам разрешается вносить в RRSP максимально 18% от заработанной суммы за все предыдущие годы проживания в Канаде на начало текущего года (максимум $15,500 в 2004 г.). Если вы не успели положить деньги в RRSP в текущем году, то государство разрешает сделать необходимые вложения на протяжении 60 дней в следующем году (январь-февраль).

Время функционирования RRSP играет очень важную роль для окончательной суммы накоплений к пенсии. Посмотрите на диаграмму: $1,000, ежегодно вкладываемых на протяжении 40 лет, превратятся в $303,244; в то время, как $2,000 в год, вложенных на протяжении 20 лет (те же $40,000), заработают только $108,914.

Выгоду от RRSP я хотел бы показать путём графического изображения идеи RRSP.

Цель этого графика - наглядно показать выгоду от вкладывания денег в RRSP. На первой диаграмме вы видите линию, которая обозначает годовой доход человека в разные периоды его жизни (горизонтальная ось). По вертикальной оси размещены ставки налогов. Как можно заметить, обычно наибольший доход (а, следовательно, и наивысшие ставки налогообложения) приходится на возраст от 30 до 60 лет. В этот период в налоги уходит 30-40% или даже больше от всей суммы дохода.

Государство разрешает не платить такой налог около 30-40% сейчас, а готово ждать 20-30 лет и согласно, что через эти 20-30 лет вы заплатите существенно меньший налог (всего 20%). Другими словами, верхнюю часть своего дохода (облагаемую под наивысшее проценты) можно перенести на 20-30 лет вперед и отдать налог с дохода в пенсионном возрасте - гораздо меньший.

Можно подвести итог: государство разрешает Вам не платить налоги сегодня по высокой шкале, а согласно ждать того момента в далёком будущем, когда Вы заплатите налоги по минимальной ставке. Оно также закрывает глаза на то, что Вы все годы до пенсии получаете определённые проценты и не платите с них налогов до пенсии. Получается, что можно сейчас заплатить все налоги и никогда не увидеть этих денег, а можно вложить эти деньги в RRSP, получить на них прибыль, заплатить в будущем меньше налогов, чем положено сегодня, и поделиться полученной прибылью с государством.

В следующих статьях я конечно же расскажу о программе First Home Buyer’s Plan (HBP), о RRSP Loan, который можно получить под процент 3.25% (prime - 1%), об инвестировании, где нет зависимости от движения рынка, интерес там около 8.5% и есть банковская гарантия, что свои деньги Вы не потеряете, кроме того компания даёт бесплатную страховку жизни на сумму четверти Вашего вложения, причем практически нет ограничения по возрасту и отсутствуют медицинские вопросы.

Дополнительную информацию по теме RRSP можно также прочитать на вебсайте www.totrov.com.

Сергей Тотров

Финансовый консультант

 

---

 

Статья была опубликована в газете "Русский Экспресс" в январе 2005 г.